في إطار حرص دولة الإمارات العربية المتحدة على مكافحة التستر التجاري، تضع السلطات المختصة العديد من الأدلة القانونية التي تُستخدم للكشف عن هذه الجريمة الاقتصادية. نظرًا لتأثير التستر التجاري الكبير على بيئة الأعمال المحلية، فإنه من الضروري تحديد الأدلة اللازمة لملاحقة المخالفين وتقديمهم إلى القضاء.
في هذا المقال، سنستعرض أبرز ادلة التستر التجاري في الإمارات، وطرق جمعها، والإجراءات القانونية المتبعة في حال اكتشافها.
إذا أردت تحليل الأدلة المتاحة لديك، تواصل معنا على أرقامنا في صفحة اتصل بنا.
جدول المحتويات
ما هي ادلة التستر التجاري في الإمارات؟
تشمل أدلة التستر التجاري أي مستندات أو أدلة مادية تثبت وجود نشاط تجاري غير قانوني تحت اسم شخص آخر أو رخصة تجارية. قد تشمل الأدلة المكتوبة، التوثيق الرقمي، والشهادات، وقد يكون من الضروري استشارة محامي تجاري في ابوظبي مختص لفحص هذه الأدلة بشكل قانوني.
أنواع الأدلة التي تشير إلى التستر التجاري في الإمارات:
- العقود التجارية المزورة: تعتبر العقود التجارية التي تُستخدم لتغطية الأنشطة غير القانونية من أقوى الأدلة على التستر التجاري. قد تكون هذه العقود ظاهرة للعيان كعقود بيع أو تأجير مزورة، أو اتفاقات وهمية لا تعكس الواقع.
- سجلات مالية مزورة أو مغلوطة: قد تحتوي السجلات المالية على بيانات غير دقيقة بشأن الأرباح أو الخسائر أو قيمة النشاط التجاري الفعلي. وغالبًا ما يتضمن التستر التجاري إخفاء أو تزييف دخل حقيقي أو تضخيم الدخل لتغطية الأنشطة غير القانونية.
- التقارير الضريبية غير الصحيحة: تُعد التقارير الضريبية المزورة أو التي تحتوي على معلومات غير صحيحة دليلاً آخر على التستر التجاري. مثلًا، قد يتم تقديم تقارير ضريبية تظهر أرباحًا أقل بكثير من الواقع للتقليل من الضرائب المستحقة.
- المراسلات التجارية المشبوهة: يمكن أن تكشف البريد الإلكتروني أو المراسلات التجارية بين الأطراف المتورطة في التستر التجاري عن العلاقة بين الأطراف المتورطة. قد يتضمن هذا التواصل المرسلات حول كيفية إدارة النشاط التجاري أو الترتيبات بين الأطراف غير القانونية.
- شهادات مزورة من الموظفين أو الشركاء: في بعض الحالات، قد يتواطأ موظفون أو شركاء مع أصحاب الأنشطة التجارية لتغطية التستر التجاري، مما قد يؤدي إلى تزييف مستندات قانونية أو تقديم شهادات مزورة لإخفاء الطبيعة الحقيقية للأعمال التجارية.
كيفية جمع أدلة التستر التجاري
من أجل إثبات التستر التجاري، يتطلب الأمر جمع أدلة ملموسة تشكل قاعدة قانونية قوية. قد تشمل هذه الأدلة:
- تفتيش المنشآت التجارية: يمكن للسلطات المختصة إجراء عمليات تفتيش على المواقع التجارية للتحقق من وجود أي نشاط غير قانوني أو مستندات مشبوهة.
- التحقق من السجلات التجارية: يمكن التحقق من السجلات التجارية لمراجعة البيانات والأنشطة المرخصة والمقارنة مع الأنشطة الفعلية التي تُمارس على الأرض.
- التحقيقات المالية: تُعتبر التحقيقات المالية من الأدوات الأساسية للكشف عن التستر التجاري، حيث يمكن مراجعة الحسابات البنكية والسجلات المالية للكشف عن أي معاملات مشبوهة أو مغلوطة.
- الإفصاحات الطوعية: في بعض الحالات، يمكن أن تُساهم الإفصاحات الطوعية من الأطراف المتورطة في تقديم أدلة إضافية تساعد في تحديد نطاق التستر التجاري.
الإجراءات القانونية في حال اكتشاف التستر التجاري
عند اكتشاف التستر التجاري، فإن الإجراءات القانونية المتبعة تشمل:
- التحقيق الجنائي: تقوم الشرطة الاقتصادية أو النيابة العامة في الإمارات بالتحقيق في الأنشطة التجارية المشبوهة، وتبدأ بجمع الأدلة عبر الوسائل القانونية المتاحة مثل التفتيش والبيانات المالية.
- مقاضاة المتورطين: في حال تم التأكد من وجود التستر التجاري، يتم تقديم القضايا إلى المحكمة، التي تقوم بتطبيق العقوبات المقررة في مرسوم بقانون اتحادي رقم (31) لسنة 2021 بشأن قانون الجرائم والعقوبات.
- العقوبات المقررة: تتنوع العقوبات طبقًا لشدة المخالفة وتشمل الغرامات المالية والسجن وإغلاق المنشآت التجارية. كما يتم تطبيق عقوبات إضافية على الأفراد المتورطين في التستر التجاري مثل الإبعاد عن الدولة في حال كان الشخص المتستر عليه أجنبيًا.
الأسئلة الشائعة حول ادلة التستر التجاري في الإمارات
في الختام، تعتبر ادلة التستر التجاري في الإمارات الأساس في إثبات هذه المخالفة القانونية في الإمارات. وعليه، فإنه من الضروري لكل من يواجه قضايا مشابهة أن يكون على دراية بالأدلة التي قد تُستخدم ضدهم، بالإضافة إلى أهمية اتخاذ خطوات قانونية مبكرة لضمان تصحيح الوضع.
إذا كنت بحاجة إلى استشارة قانونية حول التستر التجاري أو تحتاج إلى المساعدة في فحص الأدلة المتاحة لديك، يمكنك التواصل مع محامي في ابوظبي مختص لدى مكتبنا عبر الضغط على زر واتساب في أسفل الشاشة.
قد يهمك أيضًا:
- أنواع التستر التجاري في الإمارات 4 تعرف عليها.
- ما هي مدة مهلة التستر التجاري في الإمارات؟
- التستر التجاري في الإمارات.
تنويه: إن المعلومات الواردة في هذا المقال هي لأغراض تعليمية فقط ولا تشكل استشارة قانونية رسمية. يجب عليك استشارة محامي متخصص للحصول على استشارة قانونية مخصصة.
المصادر الرسمية:
- الموقع الرسمي لحكومة الإمارات.
- وزارة الاقتصاد الإماراتية.
ذو خبرة واسعة في جميع مجالات القانون، يقدم استشارات قانونية شاملة ومخصصة، ويترافع أمام المحاكم بمهارة وكفاءة عالية. يتميز بمعرفة عميقة بالقوانين المحلية والدولية
